常德市西湖管理区2017年财政预算编制说明

一、2016年财政预算执行情况

2016年在区党委、区管委的正确领导下，紧紧围绕“区域中心、农业公园”的工作目标，各征收机关密切合作、拓宽财政渠道，强化资金收入管理，坚持保工资、保运转、保建设等重点支出，全区累计完成一般财政收入4275万元，同比增收454万元，增长11.88%，其中：国税部门完成834万元，比上年同期增收283万元，增长51.36%；地税部门完成2182万元，比上年同期增长320万元，增长17.18%；财政部门完成1259万元，比上年同期下降了-149万元，下降了10.58%；全区累计完成地方财政收入3134万元，同比增收221万元，增长7.59%；上划省级、中央收入1141万元；一般公共预算收入中，税收收入完成3016万元，税收占比为70.54%。

全区财政一般预算支出完成52618万元，为年初预算45147万元的116.54%，比2015年41498万元增长26.80%。

二、2017年预算编制总体思路

（一）指导思想

认真贯彻党的十八届六中全会精神，落实全区经济工作会议精神，围绕建设“区域中心、农业公园”的目标，服务于“六大会战”的要求，进一步强化财政预算管理，提高预算编制的完整性；推进预算精细化管理，提高预算编制的精确性；规范基本支出和项目支出，提高年初预算到位率；盘活财政存量资金，提高资金使用效益；加大预算公开力度，提高预算编制的透明度。

（二）基本原则：

1是收支平衡原则；

2是强化绩效原则；

3是厉行节约原则；

4是零基预算原则；

5是严格约束原则；

6、确保重点原则；

（三）预期目标

2017年全区一般公共预算收入（财政总收入）4800万元，比2016年决算数4275万元增长12.28%；地方财政收入计划3478元，比2016年决算数3134万元增长11%；分征收部门计划为：国税1600万元，地税1600万元，财政1600万元。

（四）规范预算编制

按照“收入一个笼子、支出一个盘子”的要求，严格“收支两条线”管理，全区一般公共预算收入、政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入、社会保障基金预算收入、财政专户管理的非税收入（含其他收入）等，以及结转结余收入、上级各类补助收入全部纳入财政“全口径”预算收支管理。

三、2017年“全口径”预算安排建议方案

（一）一般公共预算

1．收入预算测算。

 2017年主要收入项目如下：

（1）区级地方财政收入预计3478万元，同比增长11%

（2）争取上级各类补助收入预计52256万元。

以上二项收入总计为55734万元。

2．支出预算测算。

2017年主要支出项目如下：

（1）2017年全区一般公共预算拟安排支出55615万元，比上年执行数52837万元，增加2778万元，增长5.25%。

（2）上解支出119万元。

以上四项支出合计55734万元；收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。

一般公共预算支出中：一般公共服务支出4105万元；国防支出6万元；公共安全支出1041万元；教育支出5354万元；科学技术支出1416万元；文化体育传媒支出182万元；社会保障和就业支出22962万元；医疗卫生支出3349万元；节能环保支出612万元；城乡社区支出2531万元；农林水支出5850万元；交通运输支出859万元；资源勘探信息支出89万元；商品服务支出149万元；国土海洋气象支出310万元；住房保障支出6926万元；预备金500万元；债务利息支出27万元；其他支出555万元；

（二）政府性基金预算

1．收入预算测算。2017年主要收入项目如下：

（1）上级政府性基金转移支付补助预计4173万元；

（2）上年结余资金10万

二项合计  4183万元

2．支出预算测算。2017年主要支出项目如下：

（1）大中型水库移民后期扶持基金支出3816万元；

（2）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出50万元

（3）大中型水库库区基金及对应专项债务收入安排的支出296万元；

（4）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出21万元；

以上七项支出总计为4183万元。收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算

管理区社会保险基金2016年结余4692万元（注：企业职工基本养老保险属省级财政统筹，区级不编制预算）；2017年预算总收入7532万元，其中保险费收入4202万元，利息收入14万元，财政补贴收入3313万元；全年预算总支出6787万元，其中：社会保险待遇支出6776万元，上解上级支出11万元；本年收支结余745万元，滚存结余5437万元。

（四）国有资本经营预算

由于我区国有及国有控股企业自身盈利能力和造血功能不足，目前，还没有上缴利润和股利、股息收入，因此，还没产生国有资本经营收支。

附件：2017年地方财政预算表（含基金）.xls