常德市西湖管理区2018年财政预算编制说明

一、2017年财政预算执行情况。

2017年在区党委、区管委的正确领导下，紧紧围绕“区域中心、农业公园”的工作目标，各征收机关密切合作、拓宽财政收入渠道，强化资金收支管理，坚持保工资、保运转、保重点建设等支出。

1、一般财政预算收支：全区累计完成一般财政收入5037万元，同比增收762万元，增长17.8%，其中：国税部门完成2252万元，比上年同期增收1418万元，同比增长170%；地税部门完成1693万元，比上年同期减少489万元，同比减少22.41%；财政部门完成1092万元，比上年同期减少167万元，下降了13.26%；累计完成地方财政收入3230万元，同比增收96万元，增长3.06%；上划、中央、省收入1807万元；一般公共预算收入中，税收收入完成3945万元，税收占比为78.32%。

2017年全区财政一般预算支出完成47071万元，为当年初预算55615万元的84.63%，比2016年支出52618万元减少5547万元。

2、基金收支：2017年基金收入7768万元（本级收入19万元、上级收入7739，上年结余10万元），上年收入为4173；支出7746万元，结余22万元，上年支出4230万元增长了3516万元。

3、社保基金没纳入政府预算，由社保局按省、市社保部门要求进行预算管理。

二、2018年预算编制总体思路

（一）指导思想

认真贯彻党的十九大会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，全面落实区委经济工作会议精神，围绕建设“区域中心、农业公园”的目标，服务于“六大会战”的要求，进一步强化财政预算管理，提高预算编制的完整性；推进预算精细化管理，提高预算编制的精确性；规范基本支出和项目支出，提高年初预算到位率；盘活财政存量资金，提高资金使用效益；加大预算公开力度，提高预算编制的透明度。

（二）基本原则：

1是收支平衡原则；

2是强化绩效原则；

3是厉行节约原则；

4是零基预算原则；

5是严格约束原则；

6、确保重点原则；

（三）预期目标

2018年全区一般公共预算收入（财政总收入）5550万元，比2017年决算数5037万元增长10.02%；地方财政收入计划3562元，比2017年决算数3230万元增长10.27%；分征收部门计划为：国税2700万元， 地税1800万元，财政1050万元。地方一般预算收入国地两税完成2362万元，非税完成1200万元。

（四）规范预算编制

按照“收入一个笼子、支出一个盘子”的要求，严格“收支两条线”管理，全区一般公共预算收入、政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入、社会保障基金预算收入、财政专户管理的非税收入（含其他收入）等，以及结转结余收入、上级各类补助收入全部纳入财政“全口径”预算收支管理。

三、2018年“全口径”预算安排建议方案

（一）一般公共预算

1．收入预算测算。

 2017年主要收入项目如下：

（1）区级地方财政收入预计3562万元，同比增长11%

（2）争取上级各类补助收入预计46124万元。

以上二项收入总计为49686万元。

2．支出预算测算。

2017年主要支出项目如下：

（1）2017年全区一般公共预算拟安排支出49571万元，比上年执行数47071万元，增加2500万元，增长5.31%。

（2）上解支出115万元。

以上四项支出合计49686万元；收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。

一般公共预算支出中：一般公共服务支出4892万元；国防支出6万元；公共安全支出1084万元；教育支出5322万元；科学技术支出300万元；文化体育传媒支出247万元；社会保障和就业支出15224万元；医疗卫生支出2659万元；节能环保支出1484万元；城乡社区支出2373万元；农林水支出8048万元；交通运输支出1484万元；资源勘探信息支出87万元；商品服务支出40万元；国土海洋气象支出307万元；住房保障支出5071万元；预备金500万元；债务利息支出68万元；其他支出256万元；

（二）政府性基金预算

1．收入预算测算。2018年主要收入项目如下：

（1）上级政府性基金转移支付补助预计7739万元；

（2）上年结余资金22万

二项合计7761万元

2．支出预算测算。2018年主要支出项目如下：

（1）大中型水库移民后期扶持基金支出6308万元；

（2）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出372万元

（3）大中型水库库区基金及对应专项债务收入安排的支出734万元；

（4）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出347万元；

以上四项支出总计为7761万元。收支相抵，区政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算

管理区社会保险基金2017年结余7085万元（注：企业职工基本养老保险属省级财政统筹，区级不编制预算）；2018年预算总收入7510万元，其中保险费收入3840万元，利息收入23万元，财政补贴收入3645万元；全年预算总支出6085万元，其中：社会保险待遇支出6068万元，其他支出4万元，上解上级支出13万元；本年收支结余1425万元，滚存结余8510万元。

（四）国有资本经营预算

由于我区国有及国有控股企业自身盈利能力和造血功能不足，目前，还没有上缴利润和股利、股息收入，因此，还没产生国有资本经营收支。

附件：常德市西湖管理区2018年地方财政预算表（含公式）.xls