常德市西湖管理区2021年西湖一中部门决算公开

目录

第一部分XX单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第一部分 

常德市西湖管理区第一中学单位概况

一、 部门职责

（一）常德市西湖管理区第一中学是一所公办完全中学。学校秉承“质量立校，特色立校”的办学思想，坚持“以人为本、全面发展、培养特长、追求卓越”的办学理念，围绕素质教育，谋求科学发展，规范办学行为，逐步扩大办学规模，合理布局校园，改善办学条件，加强队伍建设，提升办学品位，提高教学质量，实现公平教育，培养具有社会主义核心价值观的合格社会主义建设者和接班人。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市西湖管理区 第一中学（本级）单位内设机构包括：办公室、教务处、政教处、后勤处。

（二）决算单位构成。常德市西湖管理区第一中学（本级）单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市西湖管理区第一中学单位本级。

第二部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计3140.47万元。与上年相比，增加377.72万元，增长12.02%，主要是因为人员经费支出和项目支出增加了。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计3140.47万元，其中：财政拨款收入2573.27万元，占81.94%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入224.67万元，占7.16%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入342.52万元，占10.90%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计3140.47万元，其中：基本支出2695.44万元，占85.83%；项目支出445.02万元，占14.17%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2021年度财政拨款收、支总计2573.27万元，与上年相比，增加527.22万元,增长20.48%，主要是因为人员经费支出和项目支出增加了。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出2573.27万元，占本年支出合计的81.93%，与上年相比，财政拨款支出增加527.22万元，增长20.48%，主要是因为人员经费支出和项目支出增加了。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2573.27万元，主要用于以下方面：教育支出2563.27万元，占99.62%;节能环保支出10.00万元，占0.38%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为2169.67万元，支出决算数为2573.27万元，完成年初预算的118.60%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

2021年初预算为2157.76万元，支出决算为2551.36万元，完成年初预算的118.24%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费支出增加了358.60万元，项目支出增加了35.00万元。

2、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

2021年初预算为3.50万元，支出决算为3.50万元，完成年初预算的100%。

3、教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项):

2021年初预算为8.41万元，支出决算为8.41万元，完成年初预算的100%。

4、教育支出(类)普通教育(款)能源节约利用(项):

2021年初预算为0.00万元，支出决算为10.00万元。决算数大于年初预算数的主要原因是:指标文未纳入预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出2695.44万元，其中：人员经费2115.97万元，占基本支出的78.50%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费；公用经费579.47万元，占基本支出的21.50%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.00万元，支出决算为1.96万元，完成预算的98.00%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。

公务接待费支出预算为2.00万元，支出决算为1.96万元，完成预算的98.00%，决算数小于预算数的主要原因是压减了公务接待费开支，与上年相比增加0.02万元，增长1%,增长的主要原因是高考改革和课改，与周边兄弟学校联系增多了。

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。

公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.96万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：

支出0.00万元，无活动。

2、公务接待费支出决算为1.96万元，全年共接待来访团组22个、来宾208人次，主要是教育管理事务发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，无支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2021年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出579.47万元，比年初预算数增加6.37 万元，增长1.09%。主要原因是：办公设施设备经费有所增加，信息系统运行维护支出也有所增加。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费0.00万元，用于召开0会议，人数0人；开支培训费8.39万元，用于开展教育业务培训，人数177人，内容为高考改革、心理咨询等培训；没有举办等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0.00万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00 万元、政府采购工程支出0.00 万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的XX%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目3 个，共涉及资金86.50 万元，占一般公共预算项目支出总额的19.43%。组织对2021年度0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。组织对2021 年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00 万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。

组织对“班主任津贴及超工作量”“学生课桌椅添置”等2 个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出86.50 万元，政府性基金预算支出0.00 万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，班主任津贴及超工作量的发放, 调动了教职工的工作积极性，提高全区教育教学质量；学生课桌椅添置 ，进一步改善了办学条件。　

。

第三部分

名词解释

一、基本支出：是指单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

二、机关运行经费：也就是基本支出中的一般商品和服务支出，主要用于保机关正常运转的办公用品、印刷、水电通信及维修维护等公用经费。

三、项目支出：是指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外的支出，包括专项商品和服务支出、资本性支出等。

四、“三公”经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、因公出国（境）费和公务用车运行维护及购置费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出；公务用车运行维护及购置费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出。

第四部分

附件

2021年度常德市西湖管理区 第一中学

部门整体支出绩效自评报告

 为确实做好2021年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据常德市西湖管理区财政局安排，结合实际，我校组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各部门报送的绩效自评材料进行分析、总结，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、部门概况

（一）机构、人员构成

常德市西湖管理区第一中学是西湖管理区唯一所公办完全中学，现有在编教职工178人， 其中：事业编制176人，工勤编制2人，其他人员0人。单位内设机构包括：办公室、教务处、政教处、后勤处。

（二）单位主要职责

学校秉承“质量立校，特色立校”的办学思想，坚持“以人为本、全面发展、培养特谋求科学发展，规范办学行为，逐步扩大办学规模，合理布局校园，改善办学条件，加强队伍建设，提升办学品位，提高教学质量，实现公平教育，培养具有社会主义核心价值观的合格社会主义建设者和接班人。

二、部门财务情况

（一）部门整体支出情况

2021年度支出总计3140.47万元，与上年相比， 增加377.72万元，增长12.02%，主要是因为新招聘12个教师，增加工资福利的开支。

（二）部门预算收支决算情况

1.基本支出预、决算情况

本年预算指标额度为2427.76万元，实际决算支出合计3140.47万元，其中：基本支出2695.44万元，占85.83%；项目支出445.02万元，占14.17%。

2.基本支出决算与预算数、上年数对比情况

本年预算指标额度为2427.76万元，实际决算支出合计3140.47万元，其中：基本支出2695.44万元，占85.83%；项目支出445.02万元，占14.17%。2020年预算指标额度为2200.00万元，2021年预算指标额度较与上年相比， 增加227.76万元，增加9.38 %，主要是因为新招聘12个教师，增加工资福利的开支。

（三）“三公经费”支出使用和管理情况

公务接待费支出预算为2.0万元，支出决算为1.96万元，完成预算的98.00%，决算数小于预算数的主要原因是压减了公务接待费开支，与上年相比增加0.02万元，增长1%,增长的主要原因是高考改革和课改，与周边兄弟学校联系增多了。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

目标1：进一步促进义务教育均衡发展，确保教育公平；

目标2：高中阶段毛入学率达96.6%；

目标3：促进教育协调发展，落实教育改革方案；

目标4：不断提高教育质量，确保高考、学考成绩稳步提升；

目标5：顺利组织参加高考、学考等考试；

（二）2021年度部门绩效目标

产出指标

高中阶段毛入学率达96.6%；高考、学考保持全市同类学校前列；各项支出规范、合理

（2）效益指标

促进义务教育均衡发展，保证教育公平，培养正确、科学的公众意识和理念，为社会发展培养具有科学的价值观，正确的公众意识和理念的合格人才。   通过学校的宣传教育，提高学生乃至公众的生态意识，保护环境，从我做起。促进全区各类教育事业有序、协调发展，通过教育培养可持续发展所需的各类合格的人才。服务对象满意度达90%以上。

四、绩效评价工作情况

1、制定学校《绩效管理制度》，完善学校绩效制度体系。

2、进一步梳理学校绩效管理组织架构，明确相关岗位职责和权限，逐步建立完善学校全面绩效管理制度体系。

3、加大绩效管理培训力度，对于新老师、相关岗位人员等不同对象组织有针对性的培训，逐步提升教职工的绩效意识。

4、加强教师队伍建设，从准入和考核两端完善，从而对学校绩效工作的全面开展奠定良好的基础。

五、综合评价结果

本单位对2021年部门整体支出绩效情况进行了自评，自评得分90分，绩效自评等级为“优秀”。

六、部门整体支出绩效情况

（一）2021年度绩效目标完成情况

2021年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2021年度评价得分为90分。部门整体支出绩效情况如下：

1. 预算配置控制较好得7分。其中：在职人员控制率：在职178人/编制178人*100%=100%，得3分；“三公”经费预算数没变动，变动率等于0，得4分。

2. 预算执行比较到位得20分。

（1）预算完成率=（上年结转0万元+年初预算数2427.76万元+本年追加预算77.49万元-年末结余0万元）/(上年结转0万元+年初预算数2427.76万元+本年追加预算77.49万元)*100%=100%，得5分。

（2）预算控制率=（本年追加预算77.49万元/年初预算数2427.76万元）*100%=4.01%，小于30%，得5分，

（3）本年没有新建楼堂馆所按满分计得10分。

3. 预算管理较理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。得34分。

（1）公用经费控制率=（实际支出公用经费总额579.47万元/预算安排公用经费总额608.30万元）*100%=104.97%，减少4.97%得3分；

（2）“三公”经费总体控制较好，较本年预算支出数有较大幅度下降，“三公”经费控制率=（“三公经费”实际支出数1.96万元/“三公经费”预算安排数2万元）*100%=98%，计满分6分。

（3）政府采购执行率=（实际政府采购金额与政府采购预算金额 一致）*100%=100%，得6分。

（4）管理制度健全性得8分：有内部财务管理制度、内部控制制度、会计核算制度等管理制度，2分；有本部门厉行节约制度，2分；相关管理制度合法、合规、完整，2分；相关管理制度得到有效执行，并有考核制度，2分。

（5）资金使用合规性得6分：本年度支出的所有资金均由区财政局国库支付，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；项目支出按规定经过评估论证；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（6）预决算信息公开性得5分：一是按规定在市政府门户网站公开信息；二是基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

4.职责履行得7分：2021年我单位在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成了各项工作目标和任务。

（二）取得的效益

5.履职效益得22分。

（1）经济效益、社会效益得10分：我单位的各方面工作都得到社会大众的肯定和好评。

（2）行政效能得6分：我单位不断改善行政管理、严格经费及资产管理，改进文风会风，精简会议，提高了行政效率，降低了行政成本。

（3）社会公众或服务对象满意度得6分，在年度绩效考核中成绩优异。

1、执行了预算政策要求。我校工作经费安排严格按照年初预算来执行，有效防止了超预算；认真学习财经法规，严格执行财经纪律，防止了违法违纪行为的发生；认真落实了有关资金要求，主动及时上缴了年度结转结余资金。

2、保障了机关有效运转。严格按照厉行节约的要求，精打细算，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。保障了干部待遇按政策发放落实。

3、加强了干部队伍建设。我局党组认真贯彻落实全面从严治党各项要求，始终坚持把纪律规矩挺在最前面。不定期开展党风廉政建设专题党课活动，全面贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，深化推进党风廉政建设和反腐败工作纵深发展。

4、强化了财政职能工作。顺利推进了税制改革、预算改革、PPP工作、政府购买服务等。积极化解了财政风险，强化了债务风险。进一步摸清了全市债务情况，规范了地方政府债务管理，综合债务率逐年下降；积极强化了财政监管，提升了管理水平。

七、存在的主要问题及原因分析

1、预算编制比较粗糙，工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2、因初、高中生均经费标准偏低，导致经费不足：绩效工资和日常公用经费不足、与实际支出相差较大。

3、公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

八、有关建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各处室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平，让绩效管理再上一个新台阶。

 附件：常德市西湖管理区第一中学.XLS