常德市西湖管理区审计局2024年部门预算公开

第一部分：2024年部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

常德市西湖管理区审计局是常德市西湖管理区管理委员会直属部门之一，根据《中共常德市西湖管理区委员会办公室常德市西湖管理区管理委员会办公室关于印发<西湖管理区区直部门职能职责设置方案（试行）>的通知》(西办发〔2019〕13号)，西湖管理区审计局主要职责是：

负责对财政财务收支和法律法规规定属于审计范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；承办区委、区管委交办的其他工作事项。

（二）机构设置

根据市编委办核定，常德市西湖管理区审计局及所属事业单位1个，全部纳入2024年部门预算编制范围。

所属事业单位为常德市西湖管理区审计事务中心。

二、部门预算单位构成

常德市西湖管理区审计局为西湖管理区一级预算单位。

三、部门收支总体情况

按照综合预算的原则，西湖管理区审计局2024所有收入、支出及专项资金均纳入部门预算管理。收入全部为经费拨款。支出既包括保障单位基本运行的经费，也包括审计业务、审计管理等专项资金。

西湖管理区审计局2024年收支总预算206.9926万元。

（一）收入预算

2024年收入预算206.9926万元，其中，一般公共预算拨款206.9926万元，占100%（经费拨款206.9926万元，占100%）；无政府性基金预算拨款。

（二）支出预算

2024年支出预算206.9926万元，其中基本支出81.9926万元，占39.6%；项目支出125万元，占60.4%。

四、一般公共预算拨款收支情况

2024年一般公共预算拨款收入206.99万元。具体安排情况如下：

（一）基本支出

区审计局2024年一般公共预算基本支出81.9926万元，其中：人员经费61.0176万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗补助缴费、住房公积金等；公用经费20.939元，包括：办公费、印刷费、水费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、党建经费、其他商品和服务支出等；对个人和家庭的补助0.036万元。

（二）项目支出

区审计局2024年一般公共预算项目支出125万元，其中：审计业务120万元，主要用于购买第三方大型工程项目跟踪审计服务及工程造价等审计咨询业务；审计管理费用5万元，主要用于开展内审业务培训、政府购买服务等方面。

五、政府性基金预算拨款收支情况

区审计局2024年无使用政府性基金预算拨款安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况。2024年西湖管理区审计局运行经费预算20.939万元，较上年预算增加4.359万元，增长26.3%。其增加原因为人员增加导致公用经费支出增加。

（二）“三公”经费预算情况。2023年西湖管理区审计局“三公”经费预算数为1000元。全部为公务接待费，审计局无公务车，故无相关费用。

（三）一般性支出情况。无

（四）政府采购情况。2024年西湖管理区审计局采购预算总额120万元，其中：货物采购预算0万元、工程类采购预算0万元、服务类采购预算120万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况。截至2023年12月底，西湖管理区审计局和所属单位无公务车。

（六）预算绩效目标说明。西湖管理区审计局所有支出实行绩效目标管理。纳入2024年部门整体支出绩效目标的金额为206.9926万万元，其中，基本支出81.9926万元，项目支出125万元，具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。 

第二部分 2023年部门预算公开表

注：报表中空表表示本部门无相关收支情况。

常德市西湖管理区审计局部门预算公开表.xlsx