常德市西湖管理区2023年总决算公开

2023年，全区财政工作在区委、区管委的正确领导下，紧紧围绕推动高质量发展这个首要任务，锚定“三高四新”美好蓝图，全力打好打赢“发展六仗”，深入推进创新突破产业突围三年攻坚行动和“六大专项行动”，坚定不移实施“三区战略”，推进“五大发展”，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定，拓宽财源渠道，强化资金管理，进一步夯实了财政基础，有力地支撑了全区经济建设和社会事业发展。本年度一般公共预算收入5539万元，上级补助收入46077万元，债券转贷收入2866万元，调入资金12655万元，上年结余2229万元，全年财政总收入69366万元；政府性基金预算收入14684万元，上级补助收入5455万元，上年结余转入6063万元，调入资金874万元，债务转贷收入14900万元，全年政府性基金收入41976万元。全年二项财政总收入111342万元。全年一般公共预算支出67852万元，上解上级支出277万元，地方政府一般债券还本支出167万元，调出资金874万元，公共财政总支出69170万元；政府性基金支出24578万元，政府性基金上解支出10万元，政府性基金预算调出资金11204万元，政府性基金总支出35792万元。全年二项财政总支出104962万元，年终结余6380万元，其中一般预算结余196万元，基金结余6184万元。现根据财政总决算报表有关情况说明如下：

一、报表编制说明：

（一）基本情况：西湖是在国有农场企业改制而成的管理区，是全省最大的移民群众集中安置区。管理区下设1个乡，1个建制镇。虽然建立了一级财政，但由于自身财力的因素，又少企业生产经营，财政运转相当困难。全区现有常住总人口4万人。其中：乡村人口2万人。耕地面积4346公顷，地区生产总值21.1亿元。2023年全区财政供养总人数1677人，其中在职人员1032人、离休人员2人、退休人员643人。

（二）财政收入

2023年度财政收入（一般公共预算收入和政府性基金收入）111342万元，比上年85118万元增加了26224万元，增长30.81%。其中：

1.一般公共预算上级补助收入46077元，比上年46339万元减少了262万元，下降0.57%。

（1）返还性收入507万元。其中：增值税税收返还116万元；所得税基数返还6万元；成品油税费改革税收返还收入61万元；增值税“五五分享”税收返还收入256万元；其他税收返还收入68万元。

（2）一般性转移支付收入35605万元。其中：

体制补助收入112万元。

均衡性转移支付收入14603万元。

县级基本财力保障机制奖补资金收入39万元。

结算补助收入1199万元。

重点生态功能区转移支付收入531万元。

固定数额补助收入3118万元。

革命老区转移支付收入100万元。

巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入1884万元。

公共安全共同财政事权转移支付收入81万元。

教育共同财政事权转移支付1936万元。

文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付227万元。

社会保障和就业共同财政事权转移支付收入1567元。

医疗卫生共同财政事权转移支付收入789万元。

农林水共同财政事权转移支付收入7735万元。

交通运输共同财政事权转移支付收入515万元。

住房保障共同财政事权转移支付收入858万元。

灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入12万元。

增值税留抵退税转移支付收入50万元。

其他退税减税降费转移支付收入77万元。

其他一般性转移支付收入172万元。

（3）专项转移支付收入9965万元。

一般公共服务282万元，公共安全1208万元，教育90万元，科学技术16万元，文化体育与传媒53万元，社会保障和就业29万元，卫生健康183万元，节能环保2443万元，城乡社区41万元，农林水2260万元，交通运输106万元，资源勘探信息等55万元，商业服务业-19万元，自然资源海洋气象等1969万元，住房保障1198万元，灾害防治及应急管理51万元。

2.政府性基金上级补助收入5455万元，比去年9776万元减少了4321万元，下降44.20%。政府性基金预算收入14684万，比去年6231万元增加了8453万元，增长135.66%。

3.一般债券转贷收入2866万元。专项债务转贷收入14900万元。

4.2023年一般公共预算收入5539万元，比上年5186万元增加了353万元，增长6.81%。其中税收收入4331万元，比上年3792万元增加了539万元，增长14.21%；非税收入1208万元，比上年1394万元减少了186万元，下降13.34%。

5.本年一般公共预算结余196万元，政府性基金结余6184万元。

（三）财政支出

2023年度财政总支出104962万元，比上年76826万元增加了28136万元，增长36.62%。

一般公共预算支出67852万元，比上年55625万元增加了12227万元，增长21.98%，其中：

1.一般公共服务支出6512万元，比上年7326万元减少了814万元。

2.公共安全支出3779万元，比上年1226万元增加了2553万元。

3.教育支出7416万元，比上年6564万元增加了852万元。

4.科学技术支出2085万元，比上年337万元增加了1748万元。

5.社会保障和就业支出15759万元，比上年11990万元增加了3769万元。

6.文化体育与传媒支出183万元，比上年224万元减少了41万元。

7.卫生健康支出4113万元，比上年5867万元减少了1754万元。

8.节能环保支出563万元，比上年811万元减少了248万元。

9.城乡社区支出2677万元，比上年2068万元增加了609万元。

10.农林水事务支出13410万元，比上年11461万元增加了1949万元。

11.交通运输支出1103万元，比上年1554万元减少了451万元。

12.资源勘探信息等支出60万元，比上年的470万元减少了410万元。

13.商业服务业等支出61万元，比上年的2万元增加了59万元。

14.自然资源海洋气象等支出3583万元，比上年1136万元增加了2447万元。

15.住房保障支出4173万元，比上年2896万元增加了1277万元。

16.粮油物资储备支出1万元，比上年的53万元减少了52万元。

17.灾害防治及应急管理支出935万元，比上年831万元增加了104万元。

18.其他支出811万元，比上年261万元增加了550万元。

19.金融支出支出0万元，比上年12万元减少了12万元。

20.地方政府一般债务付息支出628万元，比上年536万元增加92万元。

二、报表分析

1.合理安排财政收支预算：2023年区级公共财政收入完成5539万元，其中非税收入1208万元，非税占地方财政收入比重为21.81%，一般公共预算收入（财政总收入）8926万元。从全年财政收支执行完成情况和年度报表结构情况来看，本级收入做到了应收尽收，西湖的财政收入来源全靠上级补助和转移支付，上级补助收入得到了上级政府的大力支持，确保了财政重点支出。通过加强财政资金的管理，确保了全区机关、事业单位干部职工和教师工资和津贴及临时补贴按时发放，确保了农业基础设施建设资金、民政优抚救济资金、城市最低生活保障资金、政法专项资金、农合、居民医保专项经费等按用途使用，并及时拨付到位，确保了我区财政工作的正常运行。同时上级财政扶贫资金的投入，解决了我区一些基础设施建设，为我区农村经济的发展打下了基础。特别是大中型库区移民扶持资金的投入，为西湖移民群众发展生产脱贫致富，构建和谐西湖奠定了基础。

2.优化结构，重点支出保障有力。

2023年，我区着力调整支出结构，切实保障重点支出。

一是确保工资津补贴发放。在收支矛盾突出，资金调度异常困难的情况下，我们一方面积极向上争取转移支付资金，另一方面调整支出结构，尽力压缩一般性支出，千方百计确保行政事业单位的工资和津补贴发放到位。

二是确保社会保障和就业的投入。全年拨付社会保障支出15759万元，确保了养老统筹资金的按时足额到位。拨付城乡低保补助资金438万元，用于解决困难居民吃饭穿衣等基本生活问题，有效保障了城乡困难群众的基本生活。加大对统筹城乡就业工作的投入，全年拨付就业补助资金458万元，有效地促进统筹城乡就业、培训与劳动力转移。

三是加大对教育的投入。全年教育支出为7416万元，其中普通教育支出6572万元。按照学生人均公用经费标准拨付到位，保证了学校教学工作的正常运转。

四是确保医疗卫生事业支出。全年医疗卫生与计划生育支出达4113万元，健全了职工医疗、居民医疗、农村合作医疗相结合的医疗保障全民覆盖的体系，全年公共卫生支出1247万元，计划生育支出120万元。

3.深化改革，财政管理不断加强。

一是推行部门预算管理。按照“两上两下”程序，将全区所有行政单位全部纳入部门预算，全面启动了区本级部门预算管理工作，顺利完成了部门预算编制与预算执行工作，规范了财政预算管理。二是推行厉行节约管理，实现办公性行政经费零增长和“三公”经费只减不增目标。

2023年财政工作存在的一些问题：

2023年我区财政工作虽然取得了一定的成绩，但仍存在着一些不容忽视的矛盾和问题：一是税源严重不足，财政收入少，财政压力大；二是经费基本支出年年增高，财政负担重，收支平衡难。

2023年工作要点：

2023年财政总体工作思路是：认真贯彻落实党的二十大精神，创新思路，强化征管，努力提高财政收入；调整优化财政支出结构，加强资金保障，着力解决改善民生问题；积极推进财政改革，充分发挥财政职能，促进经济发展；坚持依法理财，完善预算管理制度，着力推进财政科学化、精细化管理。围绕这一思路，2023年做好以下几方面的工作：

（一）以财政体制改革为契机，积极争取上级资金。

（二）以促进财政增长为目标，加大财税征管力度。

（三）以改善民生为落脚点，落实阳光财政政策。

（四）以部门预算为依托，进一步规范财政管理。

（五）以财政监管为重点，提高资金使用效益。

（六）以优质服务为前提，加快满意财政建设。

 附件：2023年总决算报表.xls