常德市西湖管理区西洲乡2024年度部门决算公开

附件1

2024年度

西洲乡部门（单位）部门决算

目录

第一部分 西洲乡部门（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

西洲乡部门（单位）概况

一、部门职责

（一）常德市西湖管理区西洲乡人民政府是政府职能部门，根据《中共常德市西湖管理区委员会办公室文件》《中共常德市西湖管理区委员会办公室常德市西湖管理区管理委员会办公室关于乡镇机构改革有关事项的通知》（西办发(2019) 11号），乡人民政府主要职责是：

贯彻执行党和国家的路线、方针、政策、法律法规和上级国家行政机关发布的命令、决定，执行本区域的经济和社会发展计划、预算，负贵本区域农业、工业、旅游、林业、环保、水利、科技、教育、文化、卫生健康、计划生育、体育、民政、安全生产村镇建设、劳动保障和社会稳定等社会管理和公共服务:推进社会主义新农村建设,营造社会经济发展环境,保护国有资产、集体财产，维护各种经济组织及公民的合法权益。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。西湖管理区西洲乡人民政府内设科室10个，行政村11个加渔场，全部纳入2024年部门决算编制范围。

内设科室分别是党政综合办公室、党建办公室、乡村振兴办公室、平安建设管理办公室（加挂综合行政执法队、司法所）、经济发展办公室（加挂农业综合服务中心、安全生产监督管理站）、住建交通办公室（加挂移民办）、社会事务办公室（加挂社会事业综合服务中心、退役军人服务中心、行政审批服务中心）、生态环境办公室、财政所、纪委办公室。按相关规定或章程设置有关机构：纪检监察、人大工委、人民武装等机构和工会、共青团、妇联等组织，并明确由乡党政领导分管。2024年在编在岗人员58人，其中行政编制人员33人，事业编制人员25人；临聘人员4人，全部纳入2024年部门决算编制范围。

行政村为新北河村、黄泥湖村、裕民村、幸福村、安康村、西洲村、田园村、建湖村、永安村、新兴村、春晓村。

（二）决算单位构成。西洲乡人民政府2024年部门决算汇总公开单位构成包括：西洲乡人民政府单位本级。

第二部分部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

　　　　　　　　　公开02表

部门：　　　　　　　单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

　　　　　　　　公开03表

部门：　　　　　　　单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：　　　　　　单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门： 公开05表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

部门：公开06表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表

部门：单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计1719.33万元。与上年相比，减少627.23万元，降低36.48%，主要是因为一般公共服务支出减少69.15万元，减少7.4%，城乡社区支出减少121.89万元，减少24378%农林水支出减少235.49万元，减少58.91%，其他支出减少88.37万元38421.73%。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1719.33万元，其中：财政拨款收入1719.33万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1719.33万元，其中：基本支出1117.19万元，占64.98%；项目支出602.14万元，占35.02%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计1719.33万元，与上年相比，减少627.23万元，降低36.48%，主要是因为一般公共服务支出减少69.15万元，减少7.4%，城乡社区支出减少121.89万元，减少24378%农林水支出减少235.49万元，减少58.91%，其他支出减少88.37万元38421.73%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出1718.83万元，占本年支出合计的99.97%，与上年相比，财政拨款支出减少505.35万元，降低29.40%，主要是因为一般公共服务支出减少69.15万元，减少7.4%，城乡社区支出减少121.89万元，减少24378%农林水支出减少235.49万元，减少58.91%，其他支出减少88.37万元，减少38421.73%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出1718.83万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出923.95万元，占53.75%；文化旅游体育与传媒支出5.81万元，占0.34%；社会保障和就业支出143.40万元，占8.34%；卫生健康支出3.66万元，占2.13%；节能环保支出9万元，占0.52%；农林水支出399.73万元，占23.26%；自然资源海洋气象等支出93.53万元，占5.44%；住房保障支出71.30万元，占4.15%；灾害防治及应急管理支出35.29万元，占2.05%；其他支出0.23万元，占0.01%

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为1367.80万元，支出决算数为1718.83万元，完成年初预算的125.66%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为887.8万元，支出决算为888.55万元，完成年初预算的100.08%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政调增金额项目。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访业务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.91万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加项目。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加项目。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为24.48万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加项目。

文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加项目。

文化旅游体育与传媒支出（类）群众体育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.81万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加项目。

社会保障和就业支出（类）政府行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为80.83万元，支出决算为80.83万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

社会保障和就业支出（类）政府行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为40.41万元，支出决算为39.92万元，完成年初预算的98.78%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初人员离职。

社会保障和就业支出（类）企业改革补助（款）其他企业改革发展补助（项）。

年初预算为26.26万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政项目调减。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。

年初预算为22.65万元，支出决算为22.65万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为36.58万元，支出决算为36.58万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

节能环保支出（类）大气（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政项目增加。

节能环保支出（类）水体（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政项目增加。

农林水支出（类）水利（款）水利建设及移民支出（项）。

年初预算为19.02万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政项目调减。

农林水支出（类）农业生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政项目调增。

农林水支出（类）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为145.66万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政项目调增。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为59.98万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政项目调增。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为168.96万元，支出决算为168.10万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政项目调减。

农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政项目调增。

自然资源海洋气象等支出（类）自然资源利用与保护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.54万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政项目调增。

自然资源海洋气象等支出（类）其他自然资源事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为84.99万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政项目调增。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为71.74万元，支出决算为71.30万元，完成年初预算的99.39%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员年初辞职。

灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为35.29万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政项目调增。

其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算为13.56万元，支出决算为0.23万元，完成年初预算的0.17%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政项目调减。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1117.18万元，其中：

人员经费877.75万元，占基本支出的78.57%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助。

公用经费239.43万元，占基本支出的21.43%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为6.5万元，支出决算为5.95万元，完成预算的91.54%；与上年相比增加2.45万元，增长41.18%。决算数小于预算数的主要原因是控制公务接待费开支。决算数大于上年数的主要原因是汽车老化，维修次数及更换内容增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为6万元，支出决算为5.95万元，完成预算的99.17%；与上年相比增加2.45万元，增长41.18%。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为6万元，支出决算为5.95万元，

主要是公务用车运行维护费支出，完成预算的99.17%；与上年相比增加2.45万元，增长41.18%。决算数大于预算数的主要原因是汽车老化导致的维修费用增加。决算数大于上年数的主要原因是汽车老化导致的维修费用增加。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0.5万元；年初结转和结余0万元；支出0.5万元，其中基本支出0万元，项目支出0.5万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为0.5万元，支出决算为0.5万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出239.43万元，比年初预算数减少3.27万元，降低1.37%。主要原因是：年初人员辞职。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门共计开支会议费0.93万元，其中用于2024年1月31日召开计划生育例会、创卫工作及卫生报表工作会议，人数12人，内容为卫生和计划生育例会、创卫工作、卫生报表工作，开支180元；用于2024年2月29日召开计划生育例会、创卫工作及卫生报表工作会议，人数12人，内容为卫生和计划生育例会、创卫工作、卫生报表工作，开支180元；用于2024年西洲乡贯彻区委经济工作会精神暨重点工作部署会议，人数100人，内容为深入贯彻区委经济工作会议精神，总结西洲乡2023年工作，部署安排西洲乡2024年重点工作，开支1080元；用于2024年西洲乡财务工作培训会议，人数40人，内容为财务工作基本知识和经典案例，开支7875元。

开支培训费0.57万元，用于开展2023年事业单位工作人员网络培训费培训，人数24人，内容为湖南省2023年全省事业单位工作人员网络培训；举办元宵节活动，开支0.45万元，主要是西洲乡元宵节活动开支；举办三八妇女节活动，开支0.28万元，主要是西洲乡妇女节活动；举办2025年春节联欢晚会，开支3.36万元，主要是西湖春节联欢晚会服装及后勤开支；举办主题党日活动，开支0.65万元，主要是西洲乡春季党建活动；举办下半年党建活动，开支0.85万元，主要是西洲乡秋季党建活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额513.93万元，其中：政府采购货物支出80.13 万元、政府采购工程支出354.73万元、政府采购服务支出79.07万元。授予中小企业合同金额509.35万元，占政府采购支出总额的99.11%，其中：授予小微企业合同金额491.73万元，占授予中小企业合同金额的96.54%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的94.22%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目29 个，共涉及资金602.14万元。其中，一般公共预算项目28个601.64 万元，占一般公共预算支出总额的35%；政府性基金预算项目1 个0.5 万元，占政府性基金预算支出总额的2.55%；国有资本经营预算项目0 个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况组织对所属单位2024年度“乡镇财政管理经费”“2024年春节前走访慰问资金”等29个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出601.64万元，政府性基金预算支出0.5万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。

（二）绩效评价结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数2041.25万元，执行数1719.33万元，完成年初预算的118.72%，我乡成立了专门的绩效评价工作组，完成了整体支出绩效评价。

1、继续强化党组织建设工作。抓党员主题教育，政治建设不断强化；抓干部队伍建设，基层党建不断牢固；抓党风廉政建设，作风建设持续深化。

2、农业发展工作。着力推进耕地保护田长制工作，坚决遏制耕地“非农化”，管控非粮化。开展图斑整改、存量违法用地整治、牛蛙退养、莲藕退种。完成耕地地力补贴、稻谷目标价格补贴、种粮农民一次性补贴等发放。做好各村三资清理，整理历史遗留问题，保障村级资金、资产、资源安全。

3、乡村振兴工作。一是巩固拓展脱贫攻坚成果，落实防返贫致贫全面摸排工作，针对全乡建档立卡脱贫户、监测户，实行产业帮扶全覆盖。完成外出务工一次性交通补贴、教育助学金发放和雨露计划助学金等发放。二是提升美丽乡村面貌。坚持以美丽乡村建设为抓手，持续推进黄泥湖村草业、裕民村果蔬、渔民新村渔业等特色产业有序发展。三是涵养乡风文明，文体事业稳步发展。积极引导民间艺术团队发展，广泛开展了群众性文体活动和农村节日教育活动。

4、人居环境治理工作。一是强化宣传浓氛围，努力营造“整治农村人居环境，建设美丽幸福家园”的浓厚氛围。二是抓住重点明责任，建立奖惩机制，确保整治工作扎实有效推进。三是落实整治见成效。落实人居环境整治工作、秸秆禁烧巡查机制，扎实有序推进农村“厕所革命”，切实改善人居环境。

5、社会治理工作。一是强化政策宣传。积极开展法治宣讲、“19志愿活动”、防火安全宣传、防灾减灾宣传、安全生产宣传、一法一条例宣传等活动，维护社会和谐稳定。二是积极开展安全生产大排查，重大事故隐患专项排查，食品卫生安全大检查等行动。三是持续消除住建交通安全隐患。对全乡行业部门提示的存在安全隐患的经营性自建房，进行消防安全隐患整治验收，对评定为C、D级非经营性自建房采取了封控管理措施，对全乡道路安全隐患进行摸排及整治。

6、民生工作。一是民政工作。对农村低保户、分散供五保户按月发放补贴资金、对困难家庭发放临时生活救助。二是残联工作。按月发放“困难残疾人生活补贴”、“重度残疾人护理补贴”。三是社保工作。组织技能培训、养老金资格认证、医保征缴、办理养老保险。四是卫生健康工作。组织全乡65岁以上老年人、流动人口、计生特困户、贫困户参加免费健康检查。五是移民后扶工作。全面落实湖南省大中型水库移民中长期职业教育助学补助；持续推进移民后期扶持工作。六是积极开展移民就业培训，举办乡村振兴致富带头人培训、家政培训、养老护理培训、农产品直播培训、实用种植技术培训等。七是开展第五次全国经济普查工作。全乡累计登记入户个体户560户，单位363家，统计上报2023年西洲乡GDP金额3.9亿元。

（三）评价结果应用情况。西洲乡人民政府高度重视决算评价工作，切实强化评价结果应用，将2025年度项目绩效评价结果作为改进管理、安排预算的重要依据，着力提升财政资金使用效益。具体应用情况如下：

1、预算安排紧密结合，优化资源配置。

本部门在2025年预算编制过程中，认真参考2024年决算结果，优化预算编制，许多项目年初未纳入预算，为财政中途追加或调剂，造成决算数大于预算数，今后将按照预算编制的相关规定，提高预算编制的准确率。因2025年预备新增工作人员，人员经费和办公用品配置支出增加，故2025年预算数额为1384.36万元，较上年增加16.56万元，增加1.21%。

资金利用率同步提升，提升管理效能。

确保资金合理合规合法的进行使用，保障西洲乡全境的平稳运行。因2024年决算主要超支为财政临时项目增加，2025年西洲乡将严格保障现有预算合理合规使用，各线资金依规监督使用，临时项目配合全区经济任务认真落实到位，保护村民的补助资金安全发放，维护国家资金按规定用途使用。

3、制度建设持续进行，健全内控管理机制。

西洲乡财政所将持续根据国家对财务的各项规定，服从西湖管理区规章制度安排，改进乡镇财务制度，继续加强财务人员职业素质，普及报账制度于单位人员。做到从制度出发，到资金受益人都依照财务规章进行经济活动。

目前西洲乡财务结果应用多集中于事后整改和预算调整，事前预警作用发挥尚不充分。下一步，我们将重点建立资金运行监控机制，对预算执行进度和资金目标实现程度实行“双监控”，及时发现并纠正问题，确保资金安全高效。

第四部分名词解释

一、基本支出：是指单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

二、项目支出：是指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外的支出，包括专项商品和服务支出、资本性支出等。

三、机关运行经费：也就是基本支出中的一般商品和服务支出，主要用于保机关正常运转的办公用品、印刷、水电通信及维修维护等公用经费。

四、“三公”经费：是指用财政拨款安排的公务接待费、因公出国（境）费和公务用车运行维护及购置费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出；公务用车运行维护及购置费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出。

第五部分 附 件

常德市西湖管理区西洲乡人民政府.xlsx