常德市西湖管理区第一中学2024年度部门决算公开

附件1

2024年度

常德市西湖管理区第一中学（单位）部门决算

目  录

第一部分 常德市西湖管理区第一中学（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市西湖管理区第一中学（单位）概况

一、部门职责

（一）常德市西湖管理区第一中学是一所公办完全中学。学校秉承“质量立校，特色立校”的办学思想，坚持“以人为本、全面发展、培养特长、追求卓越”的办学理念，围绕素质教育，谋求科学发展，规范办学行为，逐步扩大办学规模，合理布局校园，改善办学条件，加强队伍建设，提升办学品位，提高教学质量，实现公平教育，培养具有社会主义核心价值观的合格社会主义建设者和接班人。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市西湖管理区第一中学（本级）单位内设机构包括：办公室、教务处、政教处、后勤处。

（二）决算单位构成。常德市西湖管理区第一中学（本级）单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市西湖管理区第一中学单位本级。

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门： 单位：万元

收入 支出

项    目 行次 决算数 项    目 行次 决算数

栏    次 1 栏    次 2

一、一般公共预算财政拨款收入 1 一、一般公共服务支出 14

二、政府性基金预算财政拨款收入 2 二、外交支出 15

三、国有资本经营预算财政拨款收入 3 三、国防支出 16

四、上级补助收入 4 四、公共安全支出 17

五、事业收入 5 五、教育支出 18

六、经营收入 6 六、科学技术支出 19

七、附属单位上缴收入 7 七、社会保障和就业支出 20

八、其他收入 8 八、卫生健康支出 21

9 九、住房保障支出 22

本年收入合计 10 本年支出合计 23

    使用非财政拨款结余（含专用结余） 11                 结余分配 24

         年初结转和结余 12                 年末结转和结余 25

总计 13 总计 26

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

    2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

　 　 　 　 　 　 　 　 　 公开02表

部门： 　 　 　 　 　 　 　 单位：万元

项    目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴收入 其他收入

功能分类科目编码 科目名称

栏次 1 2 3 4 5 6 7

合计 　 　 　 　 　

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

　 　 　 　 　 　 　 　 公开03表

部门：常德市西湖管理区第一中学 　 　 　 　 单位：万元

项    目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助支出

功能分类科目编码 科目名称

栏次 1 2 3 4 5 6

合计 　 　 　

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                  公开04表

部门：常德市西湖管理区第一中学 　 　 　 　 　 　单位：万元

收入 支出

项    目 行次 金额 项    目 行次 合计 一般公共预算财政拨款 政府性基金预算财政拨款 国有资本经营预算财政拨款

栏    次 　 1 栏    次 　 2 3 4 5

一、一般公共预算财政拨款 1 一、一般公共服务支出 15 　 　 　 　

二、政府性基金预算财政拨款 2 二、外交支出 16 　 　 　

三、国有资本经营预算财政拨款 3 三、国防支出 17 　 　 　

　 4 四、公共安全支出 18 　 　 　

　 5 五、教育支出 19 　 　

　 6 六、社会保障和就业支出 20 　 　

　 7 七、卫生健康支出 21 　 　

八、住房保障支出

本年收入合计 9 本年支出合计 23 　 　

年初财政拨款结转和结余 10 年末财政拨款结转和结余 24 　 　 　

   一般公共预算财政拨款 11 　 　 25 　 　 　

     政府性基金预算财政拨款 12 　 　 26 　 　 　

      国有资本经营预算财政拨款 13 　 27 　 　 　

总计 14 总计 28 　 　 　

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：                                                                                                公开05表                                                                                                    单位：万元

项    目 本年支出

功能分类科目编码 科目名称 小计 基本支出 项目支出

栏次 1 2 3

合计

2050199 其他教育管理事务支出

2050202 小学教育

2050204 高中教育

2050299 其他普通教育支出

2050901 农村中小学校舍建设

2050902 农村中小学教学设施

2059999 其他教育支出

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出

2080506 机关事业单位职业年金缴费支出

2101102 事业单位医疗

2210201 住房公积金

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

  部门：常德市西湖管理区第一中学                                                                                            公开06表

单位：万元

经济分类科目编码 科目名称 决算数 经济分类科目编码 科目名称 决算数 经济分类科目编码 科目名称 决算数

301 工资福利支出 302 商品和服务支出 307 债务利息及费用支出

30101   基本工资 30201   办公费 30701   国内债务付息

30102   津贴补贴 30202   印刷费 30702   国外债务付息

30103   奖金 30203   咨询费 310 资本性支出

30106   伙食补助费 30204   手续费 31001   房屋建筑物购建

30107   绩效工资 30205   水费 31002   办公设备购置

30108   机关事业单位基本养老保险缴费 30206   电费 31003   专用设备购置

30109   职业年金缴费 30207   邮电费 31005   基础设施建设

30110   职工基本医疗保险缴费 30208   取暖费 31006   大型修缮

30111   公务员医疗补助缴费 30209   物业管理费 31007   信息网络及软件购置更新

30112   其他社会保障缴费 30211   差旅费 31008   物资储备

30113   住房公积金 30212   因公出国（境）费用 31009   土地补偿

30114   医疗费 30213   维修（护）费 31010   安置补助

30199   其他工资福利支出 30214   租赁费 31011   地上附着物和青苗补偿

303 对个人和家庭的补助 30215   会议费 31012   拆迁补偿

30301   离休费 30216   培训费 31013   公务用车购置

30302   退休费 30217   公务接待费 31019   其他交通工具购置

30303   退职（役）费 30218   专用材料费 31021   文物和陈列品购置

30304   抚恤金 30224   被装购置费 31022   无形资产购置

30305   生活补助 30225   专用燃料费 31099   其他资本性支出

30306   救济费 30226   劳务费 399 其他支出

30307   医疗费补助 30227   委托业务费 39907   国家赔偿费用支出

30308   助学金 30228   工会经费 39908   对民间非营利组织和群众性自治组织补贴

30309   奖励金 30229   福利费 39909   经常性赠与

  资本性赠与

  经常性赠与

  资本性赠与

  经常性赠与

  资本性赠与

30310   个人农业生产补贴 30231   公务用车运行维护费 39910   资本性赠与

30311   代缴社会保险费 30239   其他交通费用 39999   其他支出

30399   其他对个人和家庭的补助 30240   税金及附加费用 　 　

　 　 30299   其他商品和服务支出 　 　

人员经费合计 公用经费合计

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门： 单位：万元

项    目 年初结转和结余 本年收入 本年支出 年末结转和结余

科目代码 科目名称 小计 基本支出  项目支出

栏次 1 2 3 4 5 6

合计

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                            公开08表

部门： 单位：万元

项    目 本年支出

科目代码 科目名称 合计 基本支出  项目支出

栏次 1 2 3

合计

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。（当表格数据为空时，应有此说明）

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门： 单位：万元

预算数 决算数

合计 因公出国（境）费 公务用车购置及运行维护费 公务接待费 合计 因公出国（境）费 公务用车购置及运行维护费 公务接待费

小计 公务用车

购置费 公务用车

运行维护费 小计 公务用车

购置费 公务用车

运行维护费

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计3183.76万元。与上年相比，减少667.69万元，降低17.34%，主要是因为本年度收入减少了。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3183.76万元，其中：财政拨款收入3183.76万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3183.76万元，其中：基本支出2942.97万元，占92.44%；项目支出240.79万元，占7.56%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计3183.76万元，与上年相比，减少667.7万元,降低17.34%，主要是因为本年度一般公共预算财政拨款减少，事业收入减少了。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出3183.76万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少667.7万元，降低17.34%，主要是因为基本支出和项目支出减少了。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出3183.76万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.00万元，占0.00%；教育（类）支出2454.62万元，占77.10%;社会保障和就业397.40万元，占12.48%；卫生健康支出 114.42万元，占3.59 %；住房保障支出 217.32 万元，占6.83 %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为3263.30万元，支出决算数为3183.76万元，完成年初预算的97.56%，其中：

1、一般公共服务（类）普通教育（款）工资福利支出（项）。

年初预算为2598.64万元，支出决算为2630.00万元，完成年初预算的101.21%，决算数大于年初预算数的主要原因是：社保缴费基数调整导致的社保费用增加，2024年招聘了5位新教师。

2、一般公共服务（类）普通教育（款）商品和服务支出（项）。

年初预算为565.09万元，支出决算为363.84万元，完成年初预算的64.39%，决算数小于年初预算数的主要原因是：落实过紧日子要求，压缩不必要开支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2942.98万元，其中：

人员经费2586.22万元，占基本支出的87.88%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

公用经费356.76万元，占基本支出的12.12%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0.89万元，完成预算的89%；与上年相比减少1.11万元，降低55.5%。决算数小于预算数的主要原因是加强了对“三公”经费的管理，落实过紧日子的要求。决算数小于上年数的主要原因是严格遵守三公经费“只减不增”的规定，严控公务接待规模。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；

2.公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.89万元，完成预算的89%；与上年相比减少1.11万元，降低55.5%。决算数小于预算数的主要原因是加强了对“三公”经费的管理，落实过紧日子的要求。决算数小于上年数的主要原因是严格遵守三公经费“只减不增”的规定，严控公务接待规模。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，更新公务用车0.00辆。公务用车运行维护费0.00万元，截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、一般公共服务（类）普通教育（款）（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出356.76万元，比年初预算数减少了比年初预算数减少208.33万元，降低36.87%。主要原因是：落实过紧日子要求，压缩不必要开支。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费9.5万元，用于开展教师提升教学能力培训，人数181人，用于开展高三教学研讨课、初三教学研讨课、各类教学比武、教师业务培训、心理健康培训等。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评按照综合预算的原则,西湖一中2024年所有收入、支出及专项资金均纳入部门预算管理。收入为财政预算拨款、事业收入及其他收入。支出既包括人员经费、保障单位基本运行的公用经费，也包括项目经费支出，2024年年初预算数3263.3。涉及项目2 个，共涉及资金98万元。其中，一般公共预算项目2个98万元，占一般公共预算支出总额的3%；

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数3194.56万元，执行数3183.76万元，完成预算的99.66%，绩效自评得分96分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是促进义务教育均衡发展，保证教育公平，培养正确、科学的公众意识和理念，为社会发展培养具有科学的价值观，正确的公众意识和理念的合格人才。 二是通过学校的宣传教育，提高学生乃至公众的生态意识，保护环境，从我做起。三是促进初、高中教育事业有序、协调发展，通过教育培养可持续发展所需的各类合格的人才。四是保证教学工作正常运行，经费支出合理合法。

发现的主要问题及原因：一是预算编制比较粗糙，工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

二是公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

三是预算编制有待优化，预算编制与实际支出项目有的存在差异。

（三）评价结果应用情况。

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各处室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.完善资产管理，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。

4.对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平，让绩效管理再上一个新台阶。

第四部分    名词解释

一、……

二、……

三、……

………

（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）

第五部分   附 件

一、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

………

附件：

常德市西湖管理区第一中学.xlsx