西湖管理区2025年财政总决算公开

2025年是“十四五”规划收官之年，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党中央、国务院决策部署，严格落实省委、省政府，市委、市政府工作要求，在区委、区管委的正确领导下，坚定不移实施“三区战略”、推进“五大发展”，抢抓机遇、迎难而上，全区经济社会高质量发展迈上了新台阶、实现了新突破，进一步夯实了财政基础，有力地支撑了全区经济建设和社会事业发展。

本年度一般公共预算收入19372万元，上级补助收入37942万元，债券转贷收入7776万元，调入资金4517万元，上年结余117万元，全年财政总收入69724万元；政府性基金预算收入7834万元，上级补助收入6230万元，上年结余转入9455万元，调入资金3100万元，债务转贷收入11718万元，全年政府性基金收入38337万元；国有资本经营预算上级补助收入1万元，上年结余收入1万元，全年国有资本经营总收入2万元，全年三项财政总收入108063万元。全年一般公共预算支出60785万元，上解上级支出308万元，地方政府一般债券还本支出3696万元，调出资金3100万元，公共财政总支出67889万元；政府性基金支出18515万元，政府性基金上解支出10万元，政府性基金预算调出资金4517万元，债务还本支出7112万元，政府性基金总支出30154万元；国有资本经营预算支出0万元。全年三项财政总支出98043万元，年终结余10020万元，其中一般公共预算结余1835万元，政府性基金结余8183万元，国有资本经营结余2万元。现根据财政总决算报表有关情况说明如下：

一、财政总决算报表编制说明

（一）基本情况

西湖是在国有农场企业改制而成的管理区，是全省最大的移民群众集中安置区。管理区下设1个乡，1个建制镇。虽然建立了一级财政，但由于自身财力的因素，又少企业生产经营，财政运转相当困难。全区现有常住总人口4万人。其中：乡村人口2万人。耕地面积4335公顷，地区生产总值27.6亿元。2025年全区财政供养总人数1803人，其中在职人员1005人、离休人员1人、退休人员797人。

（二）财政收入

1.2025年一般公共预算收入19372万元，比上年12081万元增加了7291万元，增长60.35%。其中税收收入4346万元，比上年4335万元增加了11万元，增长0.25%；非税收入15026万元，比上年7746万元增加了7280万元，增长93.98%。

2.一般公共预算上级补助收入37942元，比上年40131万元减少了2189万元，下降5.45%。

（1）返还性收入507万元。其中：增值税税收返还116万元；所得税基数返还6万元；成品油税费改革税收返还收入61万元；增值税“五五分享”税收返还收入256万元；其他税收返还收入68万元。

（2）一般性转移支付收入36071万元。其中：

体制补助收入112万元。

均衡性转移支付收入16565万元。

县级基本财力保障机制奖补资金收入39万元。

结算补助收入546万元。

产粮（油）大县奖励资金收入99万元。

重点生态功能区转移支付收入663万元。

固定数额补助收入3118万元。

革命老区转移支付收入100万元。

巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入2399万元。

公共安全共同财政事权转移支付收入76万元。

教育共同财政事权转移支付收入2180万元。

科学技术共同财政事权转移支付收入70万元 。 

文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入439万元。

社会保障和就业共同财政事权转移支付收入1305元。

医疗卫生共同财政事权转移支付收入869万元。

节能环保共同财政事权转移支付收入9万元。 

农林水共同财政事权转移支付收入6556万元。

交通运输共同财政事权转移支付收入27万元。

住房保障共同财政事权转移支付收入237万元。

其他一般性转移支付收入662万元。

（3）专项转移支付收入1364万元。

一般公共服务74万元，公共安全11万元，教育30万元，科学技术4万元，文化体育与传媒59万元，社会保障和就业41万元，卫生健康189万元，节能环保104万元，农林水698万元，交通运输31万元，资源勘探信息等68万元，商业服务业等4万元，自然资源海洋气象等4万元，住房保障59万元，灾害防治及应急管理-12万元。

3.政府性基金上级补助收入6230万元，比去年12408万元减少了6178万元，下降49.79%。政府性基金预算收入7834万，比去年3494万元增加了4340万元，增长124.21%。

4.一般债券转贷收入7776万元。专项债务转贷收入11718万元。

5.国有资本经营预算上级补助收入1万元。

6.社会保险基金收入4614万元。

7.本年一般公共预算结余1835万元，政府性基金结余8183万元，国有资本经营结余2万元。

（三）财政支出

1.一般公共预算支出60785万元，比上年66415万元减少了5630万元，下降8.48%，其中：

（1）一般公共服务支出6548万元，比上年7125万元减少了577万元。

（2）公共安全支出1906万元，比上年1812万元增加了94万元。

（3）教育支出8188万元，比上年8183万元增加了5万元。

（4）科学技术支出2115万元，比上年2105万元增加了10万元。

（5）文化体育与传媒支出525万元，比上年416万元增加了109万元。

（6）社会保障和就业支出15511万元，比上年15183万元增加了328万元。

（7）卫生健康支出2635万元，比上年3844万元减少了1209万元。

（8）节能环保支出507万元，比上年1400万元减少了893万元。

（9）城乡社区支出2553万元，比上年2383万元增加了170万元。

（10）农林水事务支出12957万元，比上年15079万元减少了2122万元。

（11）交通运输支出2092万元，比上年2070万元增加了22万元。

（12）资源勘探信息等支出78万元，比上年的42万元增加了36万元。

（13）商业服务业等支出2万元，比上年的0万元增加了2万元。

（14）自然资源海洋气象等支出533万元，比上年1648万元减少了1115万元。

（15）住房保障支出1858万元，比上年2947万元减少了1089万元。

（16）粮油物资储备支出66万元，比上年的0万元增加了66万元。

（17）灾害防治及应急管理支出1362万元，比上年1155万元增加了207万元。

（18）其他支出638万元，比上年305万元增加了333万元。

（19）地方政府一般债务付息支出711万元，比上年718万元减少了7万元。

2.政府性基金预算支出18515万元，比上年18578万元减少了63万元，下降0.34%，其中：

（1）城乡社区支出5062万元，比上年增加2229万元。

（2）农林水支出7708万元，比上年增加773元。

（3）资源勘探工业信息等支出78万元，比上年增加65万元。

（4）其他支出4097万元，比上年减少3373万元。

（5）债务付息支出1570万元，比上年增加243万元。

3.地方政府一般债券还本支出3696万元。地方政府专项债务还本支出7112万元。

4.社会保险基金支出完成4622万元。

5.国有资本经营支出完成1万元。

二、财政总决算报表分析

（一）财政收支平稳运行，重点保障坚实有力。

1.收入组织与预算管理

应收尽收，结构特点显著：2025年区级公共财政收入完成19372万元，其中非税收入15026万元，非税占地方财政收入比重为77.57%，一般公共预算收入（全口径财政总收入）23980万元。全年财政收入实现应收尽收。从收入结构看，本级财政收入有限，做到了应收尽收，上级补助收入（含转移支付）构成我区财政收入的主要来源，为我区财政平稳运行提供了关键支撑。

预算执行有效：通过科学编制和严格执行预算，强化财政资金全流程管理，确保了全年收支计划的有效落实。

2.重点支出保障到位

“三保支出优先落实”：克服收支矛盾，通过积极争取上级支持、优化支出结构、压减一般性支出等多措并举，确保了全区机关事业单位干部职工及教师工资、津贴补贴按时足额发放到位。

民生与社会发展支出有力支撑：保障了农业基础设施建设、民政优抚救济、城市最低生活保障、城乡居民基本医疗保险、城乡居民基本养老保险等民生及社会发展领域资金按政策要求和规定用途及时拨付到位。

专项资金效益显现：上级安排的扶贫资金、大中型水库移民后期扶持资金等专项投入，有效改善了我区基础设施条件，为农村经济发展、移民生产生活改善及社会和谐稳定奠定了良好基础。

（二）支出结构持续优化，保障精准度提升                                 

2025年，我区着力调整优化财政支出结构，确保有限财力精准投向关键领域。

一是刚性支持优先保障。将行政事业单位人员工资补贴发放作为首要任务予以确保。

二是社会保障与就业投入稳定。全年拨付社会保障和就业支出15511万元，确保了养老统筹资金的按时足额到位。其中拨付城乡低保补助资金412万元，用于解决困难居民吃饭穿衣等基本生活问题，有效保障了城乡困难群众的基本生活。加大对统筹城乡就业工作的投入，全年拨付就业补助资金379万元，有效地促进统筹城乡就业、培训与劳动力转移。持续加大社会保障和就业补助投入，筑牢民生底线。

三是教育投入稳步增长。全年教育支出为8188万元，其中普通教育支出5662万元。按照学生人均公用经费标准拨付到位，保证了学校教学工作的正常运转。切实保障教育经费，支持教育事业优先发展。

四是医疗卫生支出保障有力。全年医疗卫生与计划生育支出达2635万元，健全了职工医疗、居民医疗、农村合作医疗相结合的医疗保障全民覆盖的体系，全年公共卫生支出387万元，计划生育支出292万元，确保医疗卫生事业必要投入，提升公共服务水平。

（三）管理改革深入推进，效能基础不断夯实

1.预算管理改革深化：全面推行部门预算管理，严格按照“二上二下”程序，将全区所有行政单位纳入编制范围，顺利完成区本级部门预算编制与执行工作，预算管理的规范性和约束力显著增强。

2.厉行节约成效显著：严格落实过紧日子要求，实现办公性行政经费零增长，“三公”经费支出持续压减。

三、存在的主要问题与挑战

尽管2025年财政工作取得积极进展，但仍面临以下突出矛盾和挑战：

财政收入方面：收入总量实现增长，但收入质量有待提高，结构有待优化。我区税源基础薄弱，非税收入占比偏高，收入可持续性不足。

财政支出方面：“三保”及重点支出得到基本保障，但在收支矛盾加剧背景下，保障水平面临下行压力。

财政运行方面：虽然守住了不发生系统性风险的底线，但财政收支矛盾持续加剧，平衡压力增大，财政可持续性面临挑战。

四、2026年财政工作要点

围绕全区发展大局，2026年财政总体工作思路是：深入贯彻落实党的二十大精神，以推动高质量发展为主题，以改革创新为助力，着力抓好以下重点工作：

（一）深化财政资源统筹，强化重点领域保障

深入推进全口径预算整合，加强“四本预算”统筹衔接，增强财政资金的有效供给。全面推行零基预算编制，取消基数依赖，按“三保→债务偿还→大事要事”顺序保障，清理低效项目，盘活存量资金，集中财力保障重大战略、民生领域。

（二）刚性落实“过紧日子”要求，大力压减非刚性支出

严控支出标准，将“过紧日子”要求嵌入预算编制全过程，从严审核部门预算，刚性压减一般性支出、非急需非刚性支出。严控“三公”经费等一般性支出，把有限的财政资金用在刀刃上。

（三）强化预算刚性约束，规范预算执行管理

兜牢“三保”底线，优先足额保障“三保”支出，硬化预算执行约束，坚持“无预算不支出”，严控预算调剂，对执行不力单位按比例核减下年度预算。

（四）强化预算绩效管理，提升资金政策效能

围绕“全方位、全流程、全覆盖”要求，健全预算绩效管理制度体系，深化绩效闭环应用，为安排和调整支出预算提供依据。建立绩效评价结果与预算安排、政策调整的强制挂钩机制，从源头上拧紧预算“总开关”。

（五）强化政策研究，抓牢向上争资争项

精准对接上级政策，打破信息壁垒，建立信息共享机制。做好项目全周期储备，加强联动协作，重点围绕专项领域补助方向，开拓争资新思路，力争上级资金和政策支持，缓解本级财政压力。

附件：

财政总决算报表_2025年_西湖管理区财政局.xls